海口市司法局部门2021年度

部门决算公开文字说明

目 录

第一部分 海口市司法局部门概况	2

一、部门职责	2

二、机构设置	4

第二部分 海口市司法局部门2021年度部门决算公开表	4

一、收入支出决算公开表	4

二、收入决算公开表	4

三、支出决算公开表	4

四、财政拨款收入支出决算公开表	4

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表	4

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表	4

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表	4

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表	4

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表	4

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表	4

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表	4

第三部分 海口市司法局部门2021年度部门决算情况说明5

一、收入支出决算总体情况说明	5

二、收入决算情况说明	6

三、支出决算情况说明	6

四、财政拨款收入支出决算情况说明	7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明	7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明	11

政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明	12

国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明	14

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

15

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

17

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

17

十二、预算绩效情况说明	17

十三、其他重要事项情况说明	19

第四部分 名词解释	21

第一部分 海口市司法局部门概况

一、部门（单位）职责

市司法局贯彻执行党中央关于全面依法治国工作的方针政策和相关法律法规，落实省委、市委决策部署以及中国（海南）自由贸易试验区、中国特色自由贸易港建设的政策措施，在履行职责过程中坚持和加强党对全面依法治国工作的集中统一领导。主要职责是：

（一）研究拟订并组织实施本市全面依法治市工作的政策规定、规章制度和发展战略，研究推进司法改革，研究提出中国（海南）自由贸易试验区、中国特色自由贸易港建设有关全面依法治市工作方面的意见和建议。

（二）承担统筹全市立法规划工作的责任。提出有关立法工作规划和年度立法工作计划的建议，经市政府批准后组织实施。研究提出立法与改革决策衔接的意见、措施。

（三）负责地方性法规、政府规章草案的立项、论证、协调、审查，组织起草部分重要的市政府规章草案。

（四）开展市政府规章的立法中、立法后评估和立法成本效益分析。承办市政府规章的立法解释及由市政府负责的地方性法规具体应用问题的解释工作。

（五）负责市政府规范性文件的合法性审查工作。

（六）承担统筹推进法治政府建设的责任。指导、监督市政府各部门、各区政府依法行政工作。

（七）承担统筹规划法治社会建设的责任。

（八）负责本系统强制隔离戒毒管理工作。

（九）指导、监督、管理全市社区矫正工作。

（十）负责拟订全市公共法律服务体系建设规划并指导实施。指导和监督法律援助、律师、公证和基层法律服务管理等工作。

（十一）负责全市国家统一法律职业资格考试的组织实施工作。

（十二）负责规划、协调、指导本系统法治人才队伍建设相关工作。

（十三）完成市委、市政府和上级部门交办的其他任务。

二、机构设置

纳入海口市司法局部门2021年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

（一）海口市司法局本级

（二）海口市罗牛山强制隔离戒毒所

（三）海口市法律援助中心

（四）海口市未成年人法制教育中心

（五）海口市美仁坡戒毒康复就业中心

第二部分 海口市司法局2021年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

公开表（见正文附件）。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

公开表（见正文附件）。

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算

公开表（见正文附件）。

第三部分 海口市司法局部门2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收入总计11266.32万元，支出总计11266.32万元，与2020年度相比，收入、支出总计各减少23686.89万元，下降677.67%。主要原因：项目支出减少。使用非财政拨款结余0万元，较2020年度决算数增加0万元，主要原因是这两年均无使用非财政拨款结余。年初结转结余400万元，主要是历年政法转移支付资金结转结余，较2020年度决算数减少52.57万元，下降11.61%，主要原因是政法转移支付资金结转结余减少。结余分配0万元，主要是无利息收入，较2020年度决算数减少0.08万元，下降100%，主要原因是利息收入减少。年末结转结余392.12万元，主要是历年政法转移支付资金结转结余较多，较2020年度决算数减少142.29万元，下降26.62%，主要原因是财政拨款结转结余增加。

（2021年度相关决算数据，可取自附件财决公开01表；2020年度相关决算数据可取自2020年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）

二、收入决算情况说明
本年收入合计10866.31万元，其中：财政拨款收入10829.81万元，占99.65%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入36.5万元，占0.35%。

（上述各项收入数字可取自财决公开02表）

三、支出决算情况说明

本年支出合计10874.19万元，其中：基本支出5366.88万元，占49.35%；项目支出5507.31万元，占50.65%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（上述各项支出数字可取自财决公开03表。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计11139.5万元，支出总计11139.5万元。与2020年度相比，财政拨款收入、支出总计各减少23683.5万元，下降68.01%。主要原因：公共安全支出减少。

财政拨款年初结转结余309.69万元，主要是公共预算财政拨款结余，较2020年度决算数减少47.75万元，下降13.36%，主要原因是公共预算财政拨款结余减少。

财政拨款年末结转结余268.76万元，主要是公共安全支出结余，较2020年度年末决算数减少139.05万元，下降34.97%，主要原因是基本支出和项目支出结转结余减少。

（2021年度决算相关数据取自财决公开04表。2020年度决算相关数据可取自2020年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出7647.89万元，占本年支出合计的67.88%。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少2153.33万元，下降21.97%，主要原因是项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出7647.89万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出47.3万元，占0.62%；公共安全支出（类）6056.81万元，占79.2%；社会保障和就业（类）支出483.16万元，占6.32%；卫生健康支出489.25万元，占6.39%；城乡社区支出200万元，占2.61%；住房保障（类）支出371.34万元，占4.86%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7606.96万元，支出决算为7647.89万元，完成年初预算的100.54%。其中：

1.一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务（项）。

年初预算为47.3万元，支出决算为47.3万元，完成年初预算的100%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：无。

2.公共安全支出（类）法院（款）一般行政管理事务（项）年初预算为0.89万元，支出决算为0.89万元，完成年初预算的100%。

3.公共安全支出（类）司法（款）行政运行（项）年初预算为1350.91万元，支出决算为1350.91万元，完成年初预算的100%。

4.公共安全支出（类）司法（款）一般行政管理事务（项）年初预算为801.25万元，支出决算为801.25万元，完成年初预算的100%。

5.公共安全支出（类）司法（款）公共法律服务（项）年初预算为267.7万元，支出决算为267.7万元，完成年初预算的100%。

6.公共安全支出（类）司法（款）事业运行（项）年初预算为475.09万元，支出决算为475.09万元，完成年初预算的100%。

7.公共安全支出（类）司法（款）其他司法支出（项）年初预算为307.9万元，支出决算为348.82万元，完成年初预算的113.29%。

8.公共安全支出（类）强制隔离戒毒（款）行政运行（项）年初预算为2332.15万元，支出决算为2332.15万元，完成年初预算的100%。

9.公共安全支出（类）强制隔离戒毒（款）一般行政管理事务（项）年初预算为480万元，支出决算为480万元，完成年初预算的100%。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为15.53万元，支出决算为15.53万元，完成年初预算的100%。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为375.13万元，支出决算为375.13万元，完成年初预算的100%。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为33.52万元，支出决算为33.52万元，完成年初预算的100%。

13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）年初预算为58.98万元，支出决算为58.98万元，完成年初预算的100%。

14.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）年初预算为1.99万元，支出决算为1.99万元，完成年初预算的100%。

15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为202.75万元，支出决算为202.75万元，完成年初预算的100%。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为17.15万元，支出决算为17.15万元，完成年初预算的100%。

17.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为244.41万元，支出决算为244.41万元，完成年初预算的100%。

18. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为22.95万元，支出决算为22.95万元，完成年初预算的100%。

19.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）年初预算为200万元，支出决算为200万元，完成年初预算的100%。

20.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为361.99万元，支出决算为361.99万元，完成年初预算的100%。

21.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）年初预算为9.35万元，支出决算为9.35万元，完成年初预算的100%。

（本部分支出决算数字可取自财决公开05表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本，根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度财政拨款基本支出5366.88万元，其中：人员经费4642.58万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费724.30万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠与、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

（上述数字可取自财决公开06表，各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出3222.85万元，占本年支出合计的28.61%。与2020年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少21391.12万元，下降663.73%，主要原因是项目支出减少。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出3222.85万元，主要用于以下方面：城乡社区支出（类）支出3222.85万元，占100%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为3222.85万元，支出决算为3222.85万元，完成年初预算的100%。其中：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

2.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。年初预算为2994.58万元，支出决算为2994.58万元，完成年初预算的100%。

3.城乡社区支出（类）城市基础设施配套费安排的支出（款）其他城市基础设施配套费安排的支出（项）。年初预算为228.27万元，支出决算为228.27万元，完成年初预算的100%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2021年决算相关数据取自财决公开07表；2020年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2020年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无支出。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：无。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：

1.无（类）无（款）无（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：无预算无支出。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2021年决算相关数据取自财决公开08表）。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为45万元，支出决算为24.28万元，完成预算的53.96%。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算24.08万元，占99.18%；公务接待费支出决算0.2万元，占0.82%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。开支内容包括：无

因公出国（境）费支出决算比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是无支出。本年决算数较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是近两年无支出。

2.公务用车购置及运行费支出24.08万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量12辆。

公务用车运行维护费支出24.08万元，主要用于公务车运行维护。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数减少18.42万元，下降43.34%。主要原因是公务车运行维护费实际支出比预算少。本年决算数较上年增加1.43万元，增长6.44%。主要原因是公务车运行维护费比去年增加。

3.公务接待费支出0.2万元，其中：

国内接待费支出0.2万元，国内公务接待2批次，接待19人次；主要用于接待全国各地到海口调研等工作的接待费。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次；主要用于无。

公务接待费支出决算数比预算数减少2.3万元，下降92%。主要原因是接待实际支出比预算少。本年决算数较上年减少0.248万元，下降55.36%。主要原因是接待减少。

（2021年度“三公”经费预算数、决算数可取自附件财决公开09表，2021年的出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》）。（如有则公开）

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

（本部分决算公开数字取自财决公开10表）

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

（本部分决算公开数字取自财决公开11表）

十二、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据财政预算管理要求，我部门（单位）组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目71个，共涉及资金11687.36万元，自评覆盖率达到100%。

共组织对“海口市美仁坡戒毒康复管理所项目”“司法行政业务”2个项目开展了部门评价，涉及资金2910.94万元。从评价情况来看，项目支出绩效目标完成情况良好。

（如有，请对预算绩效评价情况进行简单说明；没有，则简要说明本年没有进行相关工作及理由）。

开展整体支出绩效评价，涉及资金11687.36万元。从评价情况来看，2021年度，我局财务制度健全，管理规范，各项制度能有效执行。通过加强绩效管理，使资金得到有效使用，行政效率得到提高，促进了各项工作顺利开展。项目在目标设定、决策过程、资金分配、资金到位、资金管理、组织实施、项目效果等方面落实情况较好。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。（如有）

参照如下格式说明（表述应与决算内容保持一致）：我部门（单位）今年在市本级部门决算中反映“海口市美仁坡戒毒康复管理所项目”项目绩效自评结果。

海口市美仁坡戒毒康复管理所项目项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为97分。全年预算数为2450万元，执行数为2396.18万元，完成预算的97.80%。项目绩效目标完成情况：项目建设内容基本完成，主体项目已竣工验收。

财政评价项目绩效评价结果（如有）。

无

部门评价项目绩效评价结果。

我部门对“司法行政业务”项目开展绩效评价。司法行政业务项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为98分。全年预算数为460.94万元，执行数为459.28万元，完成预算的99.64%。项目绩效目标完成情况：司法行政业务项目资金支出主要有以下几项项：1.社区矫正经费；2.安置帮教经费；3.人民调解经费；4.普法宣传经费；5.国家统一法律职业资格考试经费；6.基层法律服务、基层司法行政建设；7、桂林洋司法所经费；8、依法治市工作经费；9、法律援助工作经费等。以上工作为持续性、常年性项目，资金来源为年初财政预算。通过这些专项工作的开展，维护社会弱势群体的合法权益，预防纠纷，减少诉讼，维护社会稳定，让公民自觉遵纪守法，调处矛盾纠纷，息诉息访促平安。发现的主要问题及原因：一是有些项目活动开展时间晚，如12.4国家宪法日大型法治宣传；实施国家统一法律职业资格考试工作等均为下半年开展，受疫情影响，近两年工作开展时间接近年底，造成前期项目执行率较低；二是机制不够规范，工作还有待加强。下一步改进措施：一是进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度，创新管理手段，用新思路、新方法，改进完善财务管理方法；二是按照财政支出绩效管理的要求，建立科学的财政资金效益考评制度体系，不断提高财政资金使用管理的水平和效率。

十三、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2021年度海口市司法局部门机关运行经费692.98万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加34.28万元，增长5.2%。主要原因是：人员和业务支出增加。

（机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用（如有则公开）经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2021年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况。

2021年度海口市司法局部门政府采购支出总额42.99万元，其中：政府采购货物支出42.99万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（上述政府采购支（如有则公开）出相关数字取自2021年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，本部门占用房屋面积8589平方米，其中：办公用房8210平方米，业务用房379平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆12辆，其中：从车辆种类说明：轿车6辆、越野车1辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车2辆、其他车型3辆，其他车型主要是救护车和商务车；从车辆使用情况说明：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车2辆、特（如有则公开）种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车10辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程33892万元。

（上述国有资产占用情况相关数字取自2021年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机关运行信息表》。）

（如有则公开）

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非限定用途的非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2021年政府收支分类科目》）

……